Pensión vitalicia a favor de familiares

Cómo funciona una renta vitalicia

Anualidad variable: La compañía de seguros invierte su renta vitalicia en acciones, bonos u otras inversiones, en función del riesgo que desee asumir. Si el fondo no va bien, puede perder una parte o la totalidad de su inversión. Para obtener más información sobre las rentas vitalicias variables, lea el folleto Rentas vitalicias variables: Lo que debe saber en www.sec.gov/investor/seniors.shtml.

Anualidad fija: Su dinero gana intereses a los tipos fijados por la compañía de seguros (o de otra forma descrita en el contrato de la anualidad). El tipo de interés puede establecerse para un solo año o para un máximo de 10 años. Una anualidad indexada a la renta variable tiene un tipo de interés que suele basarse en un índice bursátil.

Tenga cuidado con las anualidades fijas con un tipo de interés mínimo garantizado del 0%. No perderá el capital, pero su dinero no crecerá. Además, no obtendrá todo el interés extra que pueda ganar la bolsa. La compañía de seguros decide cuánto recibe usted.

Anualidad diferida: Empezará a recibir ingresos muchos años después, cuando se jubile. La principal razón para comprar una renta vitalicia diferida es que su dinero crezca con impuestos diferidos durante un tiempo. Obtenga más información en la página siguiente.

Rentas vitalicias directas

En ocasiones, nos encontramos con un cliente que tiene un contrato de renta vitalicia que no necesita. Cobrarlo puede costarles y mantenerlo no les ayuda, por lo que se plantean ceder esa renta vitalicia a otra persona. Aunque esto puede ser útil en algunas situaciones, las implicaciones fiscales pueden ser muy reales, y se recomienda la ayuda de un asesor experto.

Hay varias partes en una anualidad y, por lo general, la mayoría de esas partes son usted. Está el propietario, que es la persona que compró el contrato y la que recibe el pago. A continuación, está el asegurado o rentista. Es la persona cuya vida se utiliza para calcular el contrato. Por último, está el beneficiario. Es la persona que recibe la prestación por fallecimiento cuando el rentista fallece.

Cuando se cede una renta vitalicia, se cambia el titular del contrato, pero no se cambia al rentista. Su vida sigue siendo la que activará las prestaciones y determinará el importe. El nuevo titular de la renta vitalicia puede empezar a recibir los pagos, cambiar los beneficiarios y cobrar la póliza cuando quiera.

Ejemplo de renta vitalicia

El Plan de Prestación de Supervivencia (SBP) permite a un jubilado asegurarse, tras su fallecimiento, una renta vitalicia continua para sus dependientes. La renta vitalicia, que se basa en un porcentaje de la paga de jubilación, se denomina SBP y se paga a un beneficiario elegible. Paga a sus supervivientes elegibles una renta mensual ajustada a la inflación.

Un militar retirado paga las primas de la cobertura del SBP al jubilarse. Las primas se pagan con la paga bruta de jubilación, por lo que no cuentan como ingresos. Esto significa menos impuestos y menos gastos de bolsillo para el SBP. Las primas están parcialmente financiadas por el gobierno y los costes de funcionamiento del programa son absorbidos por el gobierno, por lo que las primas medias son muy inferiores al coste de una póliza de seguro convencional. Para la mayoría de los jubilados, el SBP es una buena opción, pero la contribución del gobierno se basa en supuestos en casos promedio y puede no aplicarse por igual a todas las situaciones.

La pensión máxima del SBP para un cónyuge se basa en el 55 % de la paga de jubilación del afiliado (o en el caso de un afiliado que se jubile con REDUX, la paga de jubilación que habría recibido el afiliado si estuviera en el sistema de jubilación de tres años). No obstante, puede elegirse una cuantía menor.

Calculadora de rentas vitalicias

Una renta vitalicia privada es un acuerdo especial en el que un individuo (rentista) transfiere una propiedad a un deudor. El deudor se compromete a realizar pagos al titular de la renta vitalicia según un calendario acordado a cambio de la transferencia de la propiedad.

Las rentas vitalicias privadas no son necesariamente un estándar de la industria, pero pueden utilizarse en varios escenarios que a menudo implican la planificación de herencias, la sucesión de empresas o la protección de activos. Las disposiciones del contrato de acuerdo se crean y acuerdan por ambas partes. Para que el acuerdo se clasifique como una renta vitalicia privada, ninguna de las partes puede estar en el negocio de la venta de rentas vitalicias, es decir, ninguna de las partes puede ser una compañía de seguros. El acuerdo puede incluir o no disposiciones sobre los beneficiarios.

Las rentas vitalicias privadas requieren una cuidadosa consideración y un acuerdo por ambas partes. La mayoría de las veces se utilizan dentro de un escenario de fideicomiso de anualidades privadas. En octubre de 2006, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) propuso y efectuó regulaciones que finalmente anularon las principales ventajas fiscales de este tipo de acuerdo.